验收入库后，发票连同入库单，根据发票票面金额做转帐凭证：
借：原材料
贷：应付帐款
由于此笔业务不同于供货商额外的现金折扣，所以不直接涉及损益。
收到对方开具的销售折让普通发票怎样做帐务处理
1.销售实现时:
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项税额)
2.发生销售折让时:
借:主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项税额)
贷:应收账款
3.实际收到款项时:
借:银行存款
贷:应收账款
普通发票是不能抵扣的,但和专用发票的账务处理程序是相同的.
企业发生销售折让， 我该怎样进行会计处理呢？
销售折让不开在同一发票上，是不能冲减销售收入的，应作为
营业外支出——返利
企业发生销售折让， 我该怎样进行会计处理呢？
按折让发票做红字,冲原来进货凭证.
企业发生销售折让， 我该怎样进行会计处理呢？
继续冲减当期销售收入
文章说明：本文收集于网络，仅作参考，若有侵权，请联系本站删除！
