认证过的发票可以做如下的账务处理：
认证过并要进行抵扣的，
借：管理费用或库存商品，
应交税费—应交增值税（进项税额），
贷：银行存款或应付账款。
认证过的发票不做抵扣，等以后再抵扣的，
借：管理费用或库存商品，
应交税费—待抵扣进项税，
贷：银行存款或应付账款。
供电公司多开了一份发票，我公司已拿到税务局认证，没有反生交易金额该怎么做帐
建议申报时做认证不抵扣,把发票退回,要不供电公司会计做帐时也会发现的,因为你单位付款和开票不一至,如对方当月发现当月作废,你单位认证了也没用,你单位这张发票也不符合抵扣原则,次月供电公司发现也显得你单位不诚实,何必这样做,与你主管讲明白,这税你单位不会多抵的.
供电公司多开了一份发票，我公司已拿到税务局认证，没有反生交易金额该怎么做帐
如果发票要退回去，并且对方已经作废，可能在国税申报中作抵扣不认证转出，这样国税申报表中就对了
供应商多开专票怎么做账
供应商多开专票怎么做账
一、对多开发票小规模纳税人的帐务处理
1、根据发票入账
借:原材料
贷:银行存款或现金同时
借:在途物资(多开的)
贷:应付账款(多开的)
2、下次进货时
借:原材料
贷:在途物资同时
借:应付账款
贷:银行存款
二、对多开发票一般纳税人帐务处理
1、根据发票入账
借:原材料借:应交税金--应交增值税(进项税额)
贷:银行存款或现金同时
借:在途物资(多开)
借:应交税金--应交增值税(进项税额)
贷:应付账款(多开)
2、下次进货时
借:原材料
贷:在途物资同时
借:应付账款
贷:银行存款
零售食品可以开增值税专票吗?
根据《增值税专用发票使用规定》第十条规定,商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票.
可见,企业在零售食品时不允许开具增值税专用发票.
相关规定条文参考:《增值税专用发票使用规定》
第十条一般纳税人销售货物或者提供应税劳务,应向购买方开具专用发票.商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票.
增值税小规模纳税人(以下简称小规模纳税人)需要开具专用发票的,可向主管税务机关申请代开.
销售免税货物不得开具专用发票,法律、法规及国家税务总局另有规定的除外.
供应商多开专票怎么做账?
供电公司多开了一份发票，我公司已拿到税务局认证，没有反生交易金额该怎么做帐
其实没事。你就暂时挂账在那里
就好比你平时做账一般是
借：管理费用-水电费
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
那么你把这张票入账
借：管理费用-水电费
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：其他应付款-供电公司
如果是多开的情况下，下月叫供电公司少开这么多
等下月实际缴费时就冲往来就行了
借：其他应付款-供电公司
管理费用-水电费
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
多抵扣进项怎样做账？
如果是我处理，将会：
借：固定资产（或原入帐科目）
贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出
借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税金-未交增值税
借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
多抵扣进项怎样做账？
如果只是网上认证而在正式申报的时候附表二中未填写该笔税额，那么该进项税已经不能抵顶本月的销项税额。账务处理上，需要做进项税额转出。 如果只是账务未处理，那么账面上应交税费科目余额将与实交增值税有差额，这时只需正常入账，入账后差额消失，不影响正常申报
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