1、公司购买物品作为货物交易且取得对应发票时：
借：库存商品
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
2、公司购买物品用于企业日常经营办公且取得对应发票时：
借：管理费用——办公费（根据费用所属部门计入相关科目）
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
公司购买物品作为货物交易或用于企业日常经营办公，应当通过“库存商品”科目、“应交税费”相关二级科目以及“管理费用”等相关二级科目核算。库存商品是指企业已完成全部生产过程并已验收入库，且用于销售的各种商品。
我是一个新手，如公司购买一批货，我要做账，应怎么做
有增值税
应交税费-增值税(进项税)
贷:现金或银行存款
无增值税发票:借:库存商品
贷:现金或银行存款
我是一个新手，如公司购买一批货，我要做账，应怎么做
借：预付账款
贷：银行存款
记得找别人要收据
收到货以后
借：固定资产
应交税费-应交增值税（进项）
贷：预付账款
银行存款（预付的钱不够，再付）
关于企业购进原材料的会计分录问题
.我们公司购进原材料时不做帐，等到付款（有另一家公司代我公司付款）结束时做账。 借：应付账款 贷：其他应付款——某某公司 这样做账合理么？
：不合帐理。因为没有原材料入库的记录。
2.怎么算进主营业务成本科目里面去
：必须先将购进的原材料入账，耗用后计入生产成本，生产出产品后转入产成品，贷产成品销售后再由产成品转入主营业务成本
购进货物会计分录怎么做
货到未见发票，已付货款。货款可做预付账款：
借：预付账款
贷：银行存款
到期末，若仍未来票，可估价入账：
借：库存商品
贷：预付账款
下月初，原样冲回：
借：预付账款
贷：库存商品
直到来发票时，再正式做账。
我是一个新手，如公司购买一批货，我要做账，应怎么做
借：预付账款
贷：银行存款
记得找别人要收据
收到货以后
借：固定资产
应交税费-应交增值税（进项）
贷：预付账款
银行存款（预付的钱不够，再付）
关于企业购进原材料的会计分录问题
1、当发生损失时，以发生损失的清单、情况说明为附件
借：待处理财产损失 11700
贷：原材料 10000
应交税金-应缴增值税（进项税款转出） 1700
2、根据公司处理意见入账：
一、公司说让责任人赔款
借：其他应收款--**员工 11700
贷：待处理财产损失 11700
二、公司说保险公司赔偿
借：其他应收款--保险公司 11700
贷：待处理财产损失 11700
三、公司说做意外损失处理
借：营业外支出 11700
贷：待处理财产损失 11700
四、公司说保险公司赔偿20% 责任人20% 公司做意外损失60%
借：其他应收款-保险公司
其他应收款-**个人呢
营业外支出
贷：待处理财产损失 11700
关于企业购进原材料的会计分录问题
我个人觉得应该这么做：
一、做账问题
1、购入原材料时：
借：原材料
贷：应付账款（这个科目要挂在卖给你们材料的公司，虽然付款不是你们付，但是，发票上面是这个公司的名字，如果你的账上应付账款没有这家公司，到时税务局查账，不好说的）
2、别的公司代你们付款
借：应付账款（发票上的公司）
贷：其他应付款——代你们付款的公司
3、你们公司还给代你们公司支付货款的货款
借：其他应付款——代你们付款的公司
贷：银行存款（发票货款走银行帐，最好是基本户，也是为了应付查账）
二、结转成本
1、计算本月产成品
（1）结转制造费用（车间班长、技术员工资我不写了）
水电费（收据或发票），借：制造费用——水电费1000 贷：库存现金（收据用）或应付账款（发票用），然后还有折旧，借：制造费用——折旧费500 贷：累计折旧500
结转：借：生产成本——制造费用1500 贷：制造费用——水电费1000——折旧费500
（2）产成品入库
首先是原材料：领料 借：生产成本——原材料20000 贷：原材料20000
然后是直接人工：计提工资 借：生产成本——直接人工10000 贷：应付职工薪酬10000
产成品入库：借：库存商品31500（数量：6300 生产单价5元）
贷：生产成本——原材料 20000
——直接人工 10000
——制造费用 1500
如果本月你们没有开销售发票出去，也就等于没有收入，不用结转主营业务成本
如果本月开了销售发票，比如40000元（数量5000 销售单价8元）
借：主营业务成本 25000（成本的单价是生产成本的单价，数量与收入的数量是一样的）
贷：库存商品 25000
购进货物会计分录怎么做
先用银行付款凭证做着，再向供货方索要发票，发票收到后和银行付款凭证放在一起
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